[贷款知识]不良率连续5年上升 计提拨备缺口逾7亿 鄂尔多斯银行资产质量恶化

日前，鄂尔多斯银行披露了2020同业存单发行计划，受2019年同业存单发行余额大幅下降的影响，该行今年计划发行同业存单额度为120亿元，比去年减少30亿元。

而同时公布的2019年财务状况，不得不让人为该行捏了一把汗。发行计划显示，截至2019年末，鄂尔多斯银行实现营业收入13.57亿元，同比减少35.44%；净利润仅为2.83亿元，同比下降34.03%，这是该行连续第二年盈利出现大幅减少。

不仅如此，鄂尔多斯银行的信贷资产质量尤为令人担心。去年该行不良贷款率同比上升0.89个百分点至3.89%；伴随鄂尔多斯银行不良率的高企，该行不良贷款拨备覆盖率大幅下行至84.24%，远低于120%—150%的监管要求，计提拨备明显不足。

值得注意的是，这已经是鄂尔多斯银行自2014年以来，信贷资产质量连续5年下行，恶化迹象明显。

对于鄂尔多斯银行去年营收、净利双降和信贷资产质量连续下滑等问题，4月29日，该行办公室相关负责人对《华夏时报》记者表示，关于财务数据方面的问题要问一下银行的计财部。但本报记者多次拨打计财部相关负责人的电话却一直无人接听，随后记者将上述问题以短信的方式发送给这位负责人。截至发稿为止，记者没有收到鄂尔多斯银行方面的回复。

不良贷款率5连升

数据显示，截至2019年末，鄂尔多斯银行总资产967.76亿元，较年初增长12.72%，这也是该行资产规模首次突破900亿元，其中各项贷款余额608.76亿元，较年初增长22.67%。总负债878.26亿元，较年初增长13.83%，其中各项存款余额745.08亿元，较年初增加16.43%。

不过，在鄂尔多斯银行资产规模增加的同时，该行营业和净利润等指标却出现大幅下滑。同业存单发行计划显示，去年鄂尔多斯银行实现营业收入13.57亿元，同比大降35.44%。同时，去年该行净利润为2.83亿元，继2018年盈利下滑26.82%后再次减少34.03%。

在盈利能力方面，2019年鄂尔多斯银行资产利润率0.31%，而2017年和2018年这一数据为0.77%和0.52%。此外，去年该行成本收入比为50.06%，远高于2017年和2018年时的39.28%和31%。成本收入比率是衡量银行盈利能力的重要指标，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本,该比率越高，说明银行单位收入的成本支出越高，银行获取收入的能力越弱。

除此之外，随着鄂尔多斯银行资产规模持续扩张，鄂尔多斯银行资本消耗明显加快。2017年到2019年，该行资本充足率分别为12.27%、11.33%和10.01%，下行趋势明显。

值得一提的是，鄂尔多斯银行的资产质量近年出现恶化的迹象。从2014年开始到2019年，该行不良率分别为1.71%、1.89%、1.94%、2.65%、3%和3.89%；随着不良率逐年走高，该行拨备覆盖率一路下滑，从2014年时的391%降至84.24%，远低于监管要求。对此，该行表示，截至2019年12月末，鄂尔多斯银行贷款损失准备金余额19.93亿元，逾期90天以上贷款全部纳入不良贷款，致使拨备覆盖率降至84.24%。

根据监管要求，商业银行拨备覆盖率应为120%-150%区间。如果按照拨备覆盖率120%计算，该行应计提贷款损失超过27亿元，而该行实际只计提19.93亿元。显然，鄂尔多斯银行计提拨备的缺口逾7亿元。

对此，鄂尔多斯银行表示，该行在加快存量不良资产的清收速度，严控不良资产新增，以减少风险资产的同时，提出了具体的达标计划：预计2020年1季度计提准备金1.08亿元，贷款损失准备余额达到21.01亿元，使拨备覆盖率达85%以上；2季度计提准备金1.82亿元，贷款损失准备余额达22.83亿元，拨备覆盖率达90%以上；3季度计提准备金2.3亿元，贷款损失准备余额达25.13亿元，拨备覆盖率达100%以上；4季度计提准备金2.1亿元，贷款损失准备余额达27.13亿元，拨备覆盖率达120%。

不过，从鄂尔多斯银行盈利水平看，实现这一目标充满挑战。

同业存单发行量下降43.6%

鄂尔多斯银行在2020年同业存单发行计划中披露，拟申报发行额度为120亿元。对于鄂尔多斯银行来说，在存款下行的压力下，线上发行同业存单相比线下吸收同业存款不仅成本低，而且能更加及时、高效地补充流动性。

但记者注意到，鄂尔多斯银行2020年同业存单计划发行量较2019年少了30亿元。从2019年实际发行量来看，鄂尔多斯银行主动降低2020年同业存单发行量或为无奈之举。

据同业存单发行计划披露，2019年，该行成功发行1月、3月、6月、9月和1年五个期限的同业存单共47期，累计实际发行量66.5亿元，较上年同期下降51.4亿元，降幅达43.6%，认购率仅为5.9%，较上年下降41.1%。年末同业存单余额为51.3亿元（面值)，较上年同期下降57.4亿元，降幅52.81%。

对此，该行解释称，同业存单发行低于预期的主要原因是受到地方金融事件的影响，发行认购率较低，募集到的资金无法补充到期兑付存单量，导致2019年末同业存单发行余额大幅下降。因此，“参考我行往年同业存单发行情况、综合经营发展计划和各项业务发展的实际需要，同时严格遵守同业负债不超总负债三分之一的监管规定，我行拟申请同业存单发行备案额度120亿元”。

事实上，困扰鄂尔多斯银行的烦心事并不只这些，该行多次遭法院强制执行，并且数额巨大。天眼查显示，今年3月31日，该行因未按时履行法律义务而被鄂尔多斯市中级人民法院强制执行，执行标的高达3.068亿元。去年5月8日，该行被鄂尔多斯市中级人民法院强制执行，标的达3.2亿多元；同年1月14日，鄂尔多斯银行被内蒙古自治区高级人民法院强制执行，标的同样高达3.2亿多元。而在更早的2015年9月9日，该行一天之内2次被乌海市中级人民法院强制执行，执行标的合计4000余万元。

上述信息表明，鄂尔多斯银行在2019年2次被法院强制执行，金额高达6亿元多元，这是否导致了该行收入大幅下滑？对此，鄂尔多斯银行没有接受本报记者的采访予以回复。

官网显示，鄂尔多斯银行前身是鄂尔多斯城市信用社，2007年9月3日挂牌成立了鄂尔多斯市商业银行，2010年1月27日更名为鄂尔多斯银行。该行现有分支机构110家，主要分布在鄂尔多斯市所辖7旗2区，在呼市、包头、锡盟、乌海四地设有分行，另外还发起设立了8家村镇银行。