[商业银行委托贷款管理办法]解读 ｜ 商业银行委托贷款管理办法 （征求意见稿）

　　解读|商业银行委托贷款管理办法（征求意见稿）　　来源：邹箐律师　　商业银行委托贷款管理办法　　（征求意见稿）　　第一章　　总则　　第一条为规范商业银行委托贷款业务经营，加强委托贷款业务管理，促进委托贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
　　第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行办理委托贷款业务应遵守本办法。
　　第三条本办法所称委托贷款，是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用并收回的贷款。不包括现金管理项下委托贷款和住房公积金贷款。
　　委托人是指提供委托贷款资金的政府部门、企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户和具有完全民事行为能力的自然人。
　　委托人不得为金融资产管理公司和具有贷款业务资格的各类机构。
　　【解读】：金融资产管理公司下设机构应该可以规避。
　　第四条委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。商业银行依据本办法规定，与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。
　　第五条商业银行办理委托贷款业务，应当遵循依法合规、平等自愿、责利匹配、审慎经营的原则。
　　第六条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法对商业银行委托贷款业务实施监督管理。
　　第二章　　业务管理　　第七条商业银行应依据本办法制定委托贷款业务管理制度，合理确定部门、岗位职责分工，明确委托人范围、资质和准入条件，以及委托贷款业务流程和风险控制措施等，并定期进行评估。
　　第八条商业银行受理委托贷款业务申请，应具备以下前提：　　（一）委托人与借款人就委托贷款条件达成一致，共同提出委托贷款业务申请。
　　（二）委托人或借款人为非自然人的，应出具其有权机构同意办理委托贷款业务的决议、文件或具有同等法律效力的证明。
　　第九条商业银行受托办理委托贷款业务，应要求委托人承担以下职责，并在合同中作出明确约定。
　　（一）自行确定委托贷款的借款人，并对借款人资质、贷款项目、担保人资质、抵质押物等进行审查。
　　（二）确保委托资金来源合法合规且委托人有权自主支配，并按合同约定及时向商业银行提供委托资金。
　　【解读】：对资金来源并未要求必须是自有资金，留有一定空间。
　　（三）监督借款人按照合同约定使用贷款资金，贷款用途合法合规，并承担借款人的信用风险。
　　第十条商业银行审查委托人资金来源时，应要求委托人提供证明其资金来源合法合规的相关文件或具有同等法律效力的证明，对委托人的财务报表、信用记录等进行必要的审核和测算，并加强对下列情况的审查：　　（一）委托人在银行有授信余额。
　　（二）委托人的委托资金超过其正常收入来源和资金实力。
　　（三）委托人涉及民间借贷、对外担保等其他债权债务关系。
　　委托人在银行有授信余额的，商业银行应合理测算委托人自有资金，并将测算情况作为发放委托贷款的重要依据。
　　【解读】：防范以非自有资金（借贷资金）发放委托贷款，规范委贷资金来源是这次的重点。
　　第十一条商业银行严禁接受下述资金发放委托贷款：　　（一）国家规定具有特殊用途的各类专项基金。
　　（二）银行授信资金。
　　（三）发行债券筹集的资金。
　　（四）筹集的他人资金。
　　（五）无法证明来源的资金。
　　【解读】：该条第四款“筹集的他人资金”中所提到的“筹集”到底是什么概念仅仅是为了防止资金来源不规范（比如拖拉机贷款）还是把所有的募集方式都禁掉了还是银监会故意留出解释的空间这条目前业内最为关注，影响也可能最广。
　　第十二条商业银行受托发放的贷款应有明确用途，资金用途应符合法律规定和信贷政策。资金用途不得为以下方面：　　（一）生产、经营或投资国家明令禁止的产品和项目。
　　（二）从事债券、期货、金融衍生品、理财产品、股本权益等投资。
　　（三）作为注册资本金、注册验资或增资扩股。
　　（四）国家明确规定的其他禁止用途。
　　第十三条商业银行应按照“质价相符”、“谁委托谁付费”的原则向委托人收取代理手续费。
　　【解读】：该条绕过的难度不大。
　　第十四条商业银行与委托人、借款人就委托贷款事项达成一致后，三方应签订委托贷款借款合同。合同中应载明贷款用途、金额、币种、期限、利率、还款计划等内容，并明确委托人、受托人、借款人三方的权利和义务。
　　【解读】：要求必须是三方合同而不再是两两签署，部分银行的合同模板须调整。
　　第十五条委托贷款实行担保方式的，委托人和担保人应就担保形式和担保人（物）达成一致，并共同签订委托贷款担保合同。委托贷款为抵质押担保的，抵质押权人应为委托人。
　　【解读】：实践操作中可能存在问题。登记机构是否能认可委托人为权利人，可能会影响委托贷款中的物保设置。同时，以委托人为权利人是否可能导致纠纷发生时诉讼主体的确认存在问题，以及是否可能与目前的司法实践存在冲突，须重点关注。
　　第十六条商业银行应要求委托人开立专用于委托贷款的账户。委托人应在委托贷款发放前将委托资金划入专用账户，商业银行按合同约定方式发放委托贷款。商业银行不得串用不同委托人的资金。
　　第十七条商业银行和委托人、借款人应在委托贷款借款合同中明确委托贷款协助监督使用的主要内容和具体措施，并按合同约定履行相应职责。
　　第十八条商业银行应按照委托贷款借款合同约定，协助收回委托贷款本息，并及时划付到委托人账户。对于本息未能及时到账的，应及时告知委托人。
　　第十九条委托贷款到期后，商业银行应根据委托贷款借款合同约定或委托人的书面通知，终止履行受托人的责任和义务，并进行相应账务处理。
　　第三章　　风险管理　　第二十条商业银行应严格隔离委托贷款业务与自营业务风险，严禁以下行为：　　（一）代委托人确定借款人。
　　（二）参与委托人的贷款决策。
　　（三）代委托人垫付资金发放委托贷款。
　　（四）代委托人垫付应纳税金。
　　（五）代借款人确定担保人。
　　（六）代借款人垫付资金归还委托贷款，或者以自营贷款置换委托贷款代委托人承担风险。
　　（七）为委托贷款提供各类形式担保。
　　（八）签订改变委托贷款业务性质的合同或协议。
　　（九）其他代为承担风险的行为。
　　【解读】：向银行借新还旧的举措将存在障碍。以后银行贷款用途存在要注明不得用于归还委托贷款的可能性。
　　第二十一条商业银行原则上不得向有委托贷款余额的委托人新增授信，监管部门另有规定的除外。
　　【解读】：在已获得委托贷款的同时再去举借开发贷可能会存在问题。
　　第二十二条委托贷款的借款人是商业银行存量授信客户的，商业银行应综合考虑借款人取得委托贷款后，信用风险敞口扩大对本行授信业务带来的风险影响。
　　【解读】：已有银行贷款时再借委托贷款的，保险起见可换一家银行。
　　第二十三条商业银行应对委托贷款业务实行分级授权管理，商业银行分支机构不得未经授权或超授权办理委托贷款业务。
　　第二十四条商业银行应制定统一制式的委托贷款借款合同和委托贷款担保合同。因业务需要使用非统一制式合同的,须经总行审查同意。
　　【解读】：如果本条意为“担保合同由委托人和借款人签署，但是需要用银行的版本”，那该规定似乎不太合理。
　　第二十五条商业银行应对委托贷款业务与自营贷款业务实行分账核算，严格按照会计核算制度要求记录委托贷款业务，同时反映委托贷款和委托资金，二者不得轧差后反映，确保委托贷款业务核算真实、准确、完整。
　　第二十六条商业银行应建立、完善委托贷款管理信息系统，登记资金来源、投向、期限、利率以及委托人和借款人等相关信息，确保该项业务信息的完整、连续、准确和可追溯。
　　第二十七条商业银行发放委托贷款后，应严格按照银监会客户风险统计制度要求，准确报送委托贷款明细信息。
　　商业银行应按照监管要求建立委托贷款业务统计制度，做好委托贷款业务的分类统计、汇总分析和数据报送。
　　第二十八条商业银行应定期分析委托贷款业务风险，并组织开展业务检查。
　　第四章　　法律责任　　第二十九条商业银行违反本办法办理委托贷款业务的，由银监会及其派出机构责令其限期改正。逾期未改正的，或者其行为严重危及商业银行的稳健运行、损害客户合法权益的，银监会及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定采取相应的监管措施；严重违反本办法的，可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条的规定实施处罚。
　　第三十条商业银行违反本办法第二十条规定，代为承担风险的，由银监会及其派出机构责令其限期改正，同时可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定采取相应的监管措施，并可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条的规定实施处罚。
　　第三十一条商业银行违反本办法第二十七条规定，未及时、准确向监管部门报送委托贷款业务信息的，由银监会及其派出机构责令其限期改正。逾期未改正的，银监会及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定实施处罚。
　　第五章　　附则　　第三十二条银监会依法批准设立的具有贷款业务资格的其他金融机构办理委托贷款业务适用本办法。
　　第三十三条本办法由银监会负责解释。
　　第三十四条本办法自发布之日起6日后施行。本办法发布前，商业银行已发放的存量委托贷款，按照法不溯往原则，自然到期结清。
　　【解读】：不影响存量委贷。返回搜狐，查看更多　　责任：