[建行个人贷款利率]央行、财政部、银保监出手！再降贷款利率、提高不良贷款的容忍度

中国基金报记者 乔麦

14日下午三点，国务院联防联控召开新闻发布会，介绍加大疫情防控财税支持力度情况、加大对受疫情影响企业特别是小微企业金融支持力度情况。

发布会邀请了财政部应对疫情工作领导小组办公室主任、社会保障司司长符金陵先生，税政司司长王建凡先生，中国人民银行金融市场司副司长彭立峰先生，银保监会普惠金融部主任李均锋先生回答媒体提问。

基金君根据发布会内容，分别按照财政部、央行、银保监会对关键问题的回应整理出以下十大要点。

财政部方面

1.各级财政抗“疫”支出805.5亿元

符金陵介绍，疫情爆发以后，各级财政部门按照党中央国务院的决策部署，迅速反应、及时应对，出台了一系列的财税保障政策，切实地做好经费保障工作。财政部建立了全国财政系统疫情防控经费的日报制度，实时跟踪各地方经费保障情况，截至2月13日各级财政的支出805.5亿元，其中中央财政支出安排了172.9亿元。

具体而言，中央财政安排资金的具体投向：

一是拨付湖北省疫情防控资金10亿元，作为综合性的财力补助，由湖北省来统筹用于疫情防控的相关支出。

二是拨付了湖北等各地疫情防控资金44亿元，用于患者医疗救治费用的补助，一线医务人员临时性工作补助、防控设备、物资采购等方面。

三是拨付湖北省中央基建投资补助资金5亿元，主要用于支持武汉雷神山、火神山两个医院基本建设和设备购置，以及相关医院重症治疗病区建设。

四是拨付基本公共卫生服务经费和基层防疫经费99.5亿元。此外对于科研攻关也就是疫苗研发，以及中央医药物资储备等经费也足额做了安排。

符金陵表示，各地疫情防控经费支出情况中，目前各地实际支出410亿元，主要用于设备和防护物资采购，疫情防控人员补助和医疗救治费用补助等方面的支出。

2.防疫药品和医疗器械免收注册费 交通餐饮等亏损年限再延长3年

王建凡介绍财政部疫情防控期间的税费政策。他称，2月5日，国务院常务会议作出了一系列的决策部署。会议之后，财政部会同有关部门共发了四个公告，涵盖税费政策共九项，主要体现在三个方面：

第一，针对物资保障。对重点物资生产企业的政策涉及到三大项：

一是增值税的增量留抵全额退还，可以使企业购置生产设备进项税在没有获得抵扣的情况下允许先退还，企业现金流得到缓解，减少财务成本；

二是允许购进的生产设备一次性在企业所得税税前扣除，这和按期摊销固定资产的折旧年限相比，在一个纳税年度内就可以把成本消化掉；

三是对相关防疫药品和医疗器械免收注册费。这是针对物资生产企业。物资供应方面还涉及到对于物资运输，凡是承担运送这些重点物资的企业取得的相关收入是可以免交增值税的。

第二，这次疫情对民生行业会有一些影响，比如公共交通、住宿、旅游、快递、民航，财政部出台的几项政策有利于这些行业渡过难关，应该说是下了一场“及时雨”，主要有几个政策：

一是对纳税人提供生活服务、公共运输服务以及快递收派居民生活必需的物资取得的收入免征增值税；

二是针对交通、餐饮、住宿、旅游等行业，因为现在人流少了，所以可能出现阶段性的亏损，按照企业所得税法的规定，这个亏损可以在今后5年逐步消化，为了使这些企业的亏损在今后得到充分补偿，这次国务院规定把亏损年限再延长3年，5+3就是8年；

三是，民航企业本身也是要缴纳民航发展基金的，民航企业这次受的影响也比较大，可以免交民航发展基金。

第三，鼓励社会各界的捐赠，疫情发生以后各个方面向承担医疗救治任务的医院捐赠物资，按照税法规定，赠送物资应该是通过公益性机构向医疗机构捐赠，为了提高捐赠效率，鼓励直接捐赠，允许直接向医院捐赠可以在税前扣除。另外很多企业和个人捐赠钱款，按照税法规定，无论个人捐赠还是企业捐赠都是有比例限制的，按照这次出台的政策，捐赠全额都可以得到扣除。

此外，还出台了针对医疗救护人员临时性工作补助的免税政策。

3.支持五类重点保障企业尽早复工复产

符金陵表示，财政部会同相关部门出台了一系列的财政政策，包括中央政策贴息政策，主要支持五类重点保障企业尽快复工复产。

一是重要医用物资企业；二是生产重要医用物资的重要原辅材料生产企业、重要设备制造企业和相关配套企业；三是生产重要生活必需品的骨干企业；四是重要医用物资收储企业；五是为应对疫情提供相关信息、通信服务和服务系统的企业，还有承担相应物资运输、销售任务的企业。这里需要强调的是，这些政策精准聚焦，针对疫情防控工作直接相关的企业，目前正推动相关部门抓紧推动政策落实落细，帮助重点保障企业尽快恢复生产经营。

下一步统筹考虑疫情变化对经济的影响，现有政策实施效果等因素，加强宏观研判，做好前瞻性有针对性的政策储备，根据后续工作的需要拟定相关政策来帮助企业，特别是中小微企业减轻负担，尽快复工复产。

4.加大对小微企业金融支持力度 税收特殊安排

王建凡介绍，在支持小微企业方面，包括鼓励金融机构向这些小微企业提供更优惠的贷款和金融服务，税收上是有一些政策的。

一是对金融机构、对小微企业和个体工商户贷款利息收入免征增值税单户授信额度确定在一千万，单户授信只要在一千万以内的企业贷款利息免征增值税的。二是对纳税人为小微企业个体工商户提供融资担保的担保费和再担保费的收入免征增值税。三是对金融机构与小微企业签订借款合同免征印花税，还有金融企业计提的中小企业的贷款损失准备可以税前扣除。

央行方面

5.冲击过后还会回归经济中长期趋势

彭立峰在会上指出，一般来说，金融市场对短期冲击反应敏感，但冲击过后还会回归经济基本面和中长期趋势上来。近期金融市场走势表明，疫情对经济的影响是暂时的，不会改变中国经济长期向好、高质量增长的基本面，投资者是理性的，对中国未来经济增长有信心。

彭立峰介绍，2月3日以来，在经历开市之初的短暂调整后，主要金融市场保持平稳运行。此外，金融市场基础设施交易、清算、结算、发行等服务保障工作平稳有序。

6.国家融资担保基金对疫情严重地区机构减半收取担保费

彭立峰介绍说，要发挥政府性的融资担保和再担保机构的支持，让他们取消反担保的要求，降低担保和再担保的费用，扩大担保规模，对于疫情严重地区的担保和再担保机构，国家融资担保基金要减半收取担保费。

彭立峰还表示，强化金融对疫情防控的支持。对于重点疫情防控领域、受疫情影响比较大的行业等，落实好相关措施，让这些企业确实享受到好处。信贷支持方面，要强调：信贷的量要增，价要减，结构要优化，提高效率、简化流程，让信贷资金能够尽快获得资金。银行要灵活还款的安排，不能盲目抽贷、压贷、断贷。

7.设立3000亿元再贷款，企业实际负担成本不超过1.6%

彭立峰表示，为了应对疫情，人民银行设立了3000亿元的再贷款，贷款利率非常优惠，企业实际负担成本不超过1.6%。

“首先要有重点企业的名单，由发改委和工信部提供，或者由地方政府在发改委和工信部备案后提供人民银行。”

他说，中国人民银行会下发到分支机构，认领属地企业。截至目前，已经收到了上千家重点企业的名单。

银保监会方面

8.简化小微企业首贷续贷手续，对受困企业加强续贷支持

银保监会普惠金融部主任李钧锋表示，对受疫情影响出现资金暂时困难企业要做到应贷尽贷，给予必要续贷支持。李钧锋强调，银行机构对2020年6月底前到期的小微企业贷款，受疫情影响可能需要延期还款、需要续贷的，主动给予一年以内的续贷安排，保证对小微企业资金需求的支持。

疫情对经济生活各个方面都带来了影响，小微企业数量大、抗风险能力弱，这次疫情中受影响冲击更明显。李钧锋介绍称，特别体现在种植养殖、批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游、制造出口这些劳动密集型的行业，小微企业正常经营活动受到影响比较大。

银保监会在增加信贷供给上，主要集中在四个方面。

一是要求银行机构对小微企业的贷款继续按照增量、扩面、降本、提质的要求，进一步提高对小微企业信贷投放，确保小微企业贷款不受疫情冲击。要求银行业小微企业贷款的增速和户数要实现“两增”目标。对五家国有大型银行普惠型小微企业贷款的增速和首贷比例要求会更高一些。

二是要求向受疫情影响严重的地区和行业倾斜信贷资源，特别是大中型银行，要求从信贷计划额度分配、内部资金转移定价、绩效考核权重等方面进行调整，对受疫情严重地区的分支机构加强指导和支持，根据小微企业信贷的实际需求，信贷计划和额度要早安排、早投放。

三是进一步优化、简化银行办理小微企业首贷、续贷的流程，按照急事急办、特事特办的原则简化一些手续，不“一刀切”的要求企业额外增加信用风险分担的措施，不得盲目抽贷、断贷、压贷。对于参与抗击疫情的小微企业的应急性贷款需求开辟绿色通道，加快办理授信审批和贷款发放。

四是要求对受困企业加强续贷支持，对疫情前生产经营稳定，财务状况没有异常，信用记录良好的小微企业，由于受疫情影响出现资金暂时困难要做到应贷尽贷，给予必要续贷支持。

9.减收小微贷款利息、再降贷款利率

受新冠肺炎疫情影响，不少小微企业资金困难加剧，银保监会和银行业机构将如何推动进一步降低小微企业融资成本？银保监会普惠金融部主任李钧锋对一些特殊政策措施做了介绍：

第一，推动所有银行业金融机构的普惠型小微企业贷款的综合融资成本在前两年降低的基础上力争再降低0.5个百分点以上。

第二，引导银行业金融机构对受疫情影响比较大的小微企业，降低贷款利率。5家大型银行要发挥带头作用，对湖北省等受疫情影响比较大的地区的小微企业的贷款利率，可以在前两年降低的基础上，再适当下调。目前，5家大型银行的普惠型小微企业贷款利率实际上只有4.7％，实际上是非常低了，在这个基础上，银保监会鼓励他们再下调。

第三，对受疫情影响现金流面临困难的小微企业，要求银行和企业合理协商还款方式，避免因贷款逾期产生的罚息等额外成本。也就是说，逾期了不要再多余的罚息，让银行和企业共渡难关、同舟共济。

第四，鼓励倡导银行进一步践行社会责任，在自身财务可承受的范围内，对受疫情影响比较大的企业，适当减收一段时间的贷款利息，有些银行已经提出来了。可以少收几个月、一个季度的贷款利息等。

第五，坚决杜绝银行贷款中对小微企业乱收费的情况，要求银行对小微企业贷款只能收息不能收费，不能再附加其他条件。鼓励银行在正规的收费业务中加大对小微企业减免力度，通过这些措施，把小微企业的融资成本进一步降下来。

10.四方面支持小微企业，包括提高不良贷款的容忍度

关于银保监会如何在监管政策方面如何安排以支持小微企业，银保监会普惠金融部主任李均锋表示，在抗击疫情的特殊时期，监管政策必须要体现它的灵活性和弹性。银保监会在监管政策上主要有四个方面的考虑：

第一，在贷款分类上，因疫情影响出现贷款逾期的，在一定的延缓期限内还款不计入不良贷款、不影响小微企业信用记录。

第二，允许银行进一步提高不良贷款的容忍度，对受疫情影响比较大的地区和行业的小微企业，不良容忍度可以再提高一些。

第三，进一步落实尽职免责要求，如果有充分证据证明小微企业受疫情影响不能还款的，我们视为不可抗力，银行对经办人员和相关管理人员应该免予追究责任。

第四，对小微企业受疫情影响导致不良贷款、形成损失的，我们鼓励银行业金融机构适当地简化内部认定手续，加大自主核销力度。