[个人小额贷款]厦门银行关联贷款多次面向大股东旗下小额贷款公司

自2018年10月厦门银行更新招股书以来，一直处于IPO排队中。然而2020年1月20日裁判文书网公布的一起攻破厦门银行人脸识别系统案件，再次把厦门银行推向了风口浪尖。
根据裁判文书网，田世纪、张宇男破坏计算机信息系统罪一审刑事判决书显示，通过软件抓包、PS身份证等非法手段，在厦门银行手机银行APP内使用虚假身份信息注册银行Ⅱ、Ⅲ类账户。田世纪利用上述方法成功注册厦门银行Ⅱ类账户76个。

裁判文书网显示田世纪的行为致使厦门银行从2019年1月18日至今一直关闭手机银行APP软件中Ⅱ、Ⅲ类账户开户链接功能。对于何时恢复正常使用厦门银行向财经网表示目前II类账户恢复了开户功能。

除却暴露的手机银行漏洞外，急速扩张的投资业务与频繁的关联贷款或是摆在厦门银行IPO之路的拦路虎。

关联贷款多次面向大股东旗下小额贷款公司

厦门银行股份有限公司成立于2009年9月21日。前身为成立于1996年11月30日的厦门市商业银行。截至2019年第三季度，厦门银行总资产为2360.61亿元。

2017年9月8日，厦门银监局核准福建七匹狼集团有限公司（以下简称“七匹狼”，002029.SZ）认购2.115亿股厦门银行增发的股权。认购行权后，七匹狼集团持有厦门银行2.115亿股股权，持股比例为8.9%，成为厦门银行第四大股东。

在七匹狼成为厦门银行仅一个月后，据泉州汇鑫小额贷款股份有限公司（以下简称“汇鑫小贷”，1577.HK）2017年年报显示，2017年10月16日其获得厦门银行2亿元的贷款额度，并于2017年10月24日和10月26日动用1亿元贷款。汇鑫小贷为七匹狼控股29.99%的公司，是泉州市最大的持牌小额贷款公司。主要向当地个人企业家、中小企业和微型企业提供实际和灵活的短期融资解决方案，主要提供两类贷款，包括循环贷款及定期贷款。其产品包括循环贷、联保贷、定向贷、过桥贷及速贷通等。招股书披露2018年度，厦门银行再次向汇鑫小贷提供1亿元贷款。

此外，据厦门银行招股书披露，厦门银行截止2017年末向厦门思明百应小额贷款有限公司发放5000万元贷款，而厦门思明百应小额贷款有限公司也为七匹狼持股49.99%的公司。值得注意的是，厦门银行还向关联企业厦门双润小额贷款股份有限公司于2017年提供4880万和3750万元贷款。

同时，泉舜集团（厦门）房地产股份有限公司为厦门银行持有3.9%的股东，在关联交易中厦门银行多次向厦门泉舜集团洛阳置业有限公司提供关联贷款，2015-2018年6月贷款分别为 49850、148950、337200、316200千元。厦门银行向财经网表示关联交易均按照要求履行了相应决策程序。

对于小贷公司的偏爱或许从厦门银行作为互金行业存管银行可见一斑，不过自2019年以来厦门银行陆续与与滚雪球理财、律金金融、腾邦创投、华人金融、短融网、宇商有财、豪康金服等至少7家终止存管服务，其中与厦门银行对接存管的团贷网更是因涉嫌非法吸收公众存款移送检察机关审查起诉。

投资业务激进发展 小微贷款不良率高

不同于传统银行依靠信贷模式扩张，厦门银行一直保持激进的风格。据招股书显示，截止 2018 年 6 月，厦门银行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资余额分别为 77.15亿元、534.29亿元、182.89亿元和 303.57亿元。2017年及2018年6月四类资产占总资产比例61.99%和61.16%，发放贷款及存款仅占比27.66%和30.50%。

截止2018年6月，厦门银行中型、小型和微型企业贷款合计占企业贷款总额的比例为87.95%。相对大型企业而言，中小微企业的规模较小、抗风险能力低、财务信息质量较差。

报告期内，厦门银行不良贷款余额也主要集中在小型企业和微型企业。截止2018年6月、2017年末、2016年末和2015年末，厦门银行在小型企业、微型企业不良贷款余额合计为7.28亿元、6.73亿元、5.42亿元和3.47亿元，占企业不良贷款总额的比重分别为83.88%、83.10%、85.00%和81.29%。

厦门银行2015年-2018年6月不良贷款率分别为1.37%、1.51%、1.45%和1.38%，不良贷款总额分别为4.92亿元、7.31亿元、8.79亿元和9.41亿元。根据中国银监会2017年年报，厦门银行1.45%的不良贷款率仍低于全国商业银行不良贷款平均水平0.25%。

屡因规范问题被处罚 股权质押与日俱增

据天眼查显示，厦银监罚决字(2018)10号文件，2018年1月12日,中国银监会厦门监管局对厦门银行作出处罚，厦门银行因存在票据融资转让接受远期回购协议、同业投资接受第三方金融机构信用担保及票据转贴现业务未按规定面签、用印等问题，被处以2450万元的罚款，并责令该行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

因内部管理不规范导致的处罚对于厦门银行来说不是第一例。据闽银监罚决字［2018］13号文件，2018年6月5日，中国银监会福建监管局对厦门银行福州分行作出处罚，厦门银行福州分行存在贷前调查未尽职等问题，处以50万元的罚款。

此外据厦银监罚决字〔2017〕4号，2017年5月22日，厦门银行同业投资业务接受业务承诺函，为非保本理财产品违规出具担保，办理某公司NRA存款质押业务不规范，贷前调查不详尽，贷款管理不到位。厦门银监局处以厦门银行罚款七十万元，同时责令该行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以纪律处分。

2016年6月24日，厦门银行股份有限公司福州福清支行签订授信协议时即与借款企业约定提供存款支持，授信后未严格监控贷款资金用途和流向，放任企业“以贷转存、虚增存款”被中国银行业监督管理委员会福建监管局罚款30万元。

天眼查信息显示，2015年9月7日，厦门银行因未按规定进行固定资产贷款资金支付的管理和控制。未根据相关法律法规、方针政策以及信贷制度，对授信项目的技术、市场、财物等方面可行性进行充分评审，导致贷款资金的发放偏离客户的有效真实需求，被罚款40万元。

除了因规范问题被行政处罚外，股权质押也是厦门银行亟待解决的问题。根据招股书披露，截至 2018 年 7 月 31 日，该行已确权股东所持股份质押在他人处共计12户，占股份总额的 10%；司法冻结股份数量占总股本的 0.03%。据国家企业信息公示系统，2019年度厦门银行股权出质数额为11769.903，其中，质权人厦门国际信托有限公司为厦门银行关联企业。