[信用社贷款]四维度对比：东西部城商行的差别

作者：小幂蜂

1985年我国第一家城市信用社武汉汉正街小商品市场成立，1995年央行成立城市合作银行领导小组推动城市信用社向城商行改制，2006年改制后的城商行上海银行宁波分行挂牌营业，首开我国城商行异地经营先河，2007年地处我国东部地区的北京银行经批准在国内A股上市，2018年地处我国西部地区的成都银行也被批准国内A股上市。

短短30余年，我国的城市信用社发生了脱胎换骨的变化。北京银行和成都银行作为我国的东西部银行的缩影，而东西不发展不平衡又一直是我国面临的问题，笔者今天将对比两家银行，尝试能否从对比中看出二者存在差距，又或者能否缩小差距甚至弯道超车？

一、两家银行的基本情况

北京银行作为中小银行改革的典范，成立于1996年，是第一批试点改制的城商行，以“服务地方经济、服务中小企业、服务市民百姓”为定位，累计为北京经济建设投入近10万亿，为超过12万家中小微企业提供金融服务，提供信贷资金超2万亿。截止2018年6月末，资产规模已达3.22万亿。

成都银行成立于1996年12月，为四川省首家上市的城商行，以“服务地方经济，服务小微企业，服务城乡居民”为定位，就仅去年就为四川省各个重大项目投入超过400亿。截止2018年底，资产规模4920.85亿。单从资产规模上看，北京银行是成都银行的近6.5倍，仅看这一指标，是否能看出东西部的发展差距呢？

显然不能一概而论，我们还要再了解了两家银行的基本情况，笔者选择不良贷款率、拨备覆盖率、ROE以及存贷款等指标，对比分析一下两家银行。

二、存贷款：北京银行高于成都银行

刚笔者在上面提到两家银行的贷款质量，那么笔者将在这一小节为大家分析以下二者近几年的存贷款，见图1。明显可以看出，无论是存款还是贷款北京银行的规模都远高于的成都银行，北京银行成立于1996年，现有651家分支机构；成都银行也成立于1996年，目前仅有200家分支机构，因此可以解释为什么其规模无论从存款和贷款任一方面都远不及北京银行。

值得一提的是，成都银行的贷款余额近几年的趋势趋于平缓，成都银行的不良贷款率在逐渐下降，在分母增速放缓的情况下，不良贷款率下降，或许说明成都银行近年来的风险管理水平有较大的提升。

图1 存贷款对比

三、风险管理：北京银行好于成都银行

笔者统计了近几年的数据发现，受经济下行等外部因素影响，北京银行不良贷款率与其他银行一样呈走高趋势，但仍远小于成都银行。单看成都银行的不良贷款率，在2015年高达2.35%，是北京银行的2倍多，不过成都银行的不良贷款率从2015年后再逐渐下降。为了认证北京银行的不良贷款率低，笔者选择了几家国有银行以及几家大的股份制商业银行作对比，见图2，值得一提的是，北京银行的不良贷款率，在这10家银行中是最低的。

图2 不良贷款率

因此，仅从不良贷款率看，成都银行的贷款质量较低，但所幸近年来有所改善。

成都银行的不良贷款率始终高于北京银行，按道理讲，其拨备覆盖率应该会高于北京银行。众所周知，拨备覆盖率就是衡量银行贷款损失准备是否充足的一个重要指标。如果不良贷款率越高，那么该银行贷款的损失可能越大，进而就需准备更多的贷款损失准备金来覆盖风险。但是，事实上，成都银行的拨备覆盖率是否会高于北京银行呢？见图3。

图3 拨备覆盖率

从图可知，事实并非如此，北京银行的拨备覆盖率高于成都银行。不仅如此，同样是和上几家银行做对比，北京银行的拨备覆盖率是这几家银行中最高的，那么提取如此高的贷款损失准备金，就是是好事还是坏事呢？也许对我们来讲看似是一件好事，因为拨备覆盖率越高，反映出其应对风险的能力较强。那么，对银行自身来说可能恰恰相反。笔者将在第四部分为大家分析。

四、净资产收益率：北京银行逐年降低，或与拨备覆盖率较高有关

笔者对比两家银行的ROE，发现北京银行的ROE略低，这与北京银行的贷款损失准备金过多有关，见图4。

图4 ROE对比

虽然笔者在前文提到，北京银行资产规模远远高于成都银行，但是作为一个盈利性组织，我们不能只片面的看资产规模这一个指标，要考虑其盈利指标。2017年，成都银行净资产收益率成功超越北京银行，是否为西部银行可能弯道超车释放信号？

五、小结

作为东西部城商行的缩影，北京银行的规模远高于成都银行，而且在对风险的把控上也要优于成都银行，由此看出东西部的差距着实不小。但是不可否认的是，成都银行在对贷款的把控越来越好，这一点从近几年的走势中便可看出。从ROE看来，北京银行近几年一直呈现一个下降的趋势，而成都银行却有一个上升的趋势，本轮金融科技，西部银行能否弯道超车，除了政策等因素外，就看这些银行管理团队的创新意识和创新精神了。

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