[哪个银行贷款利息低]创业 ｜ 80%的企业不知道，票据贴现 做到这7点，比贷款利息低10倍

在票据贴现中，人们常常把票据贴现和银行贷款混淆， 虽然票据贴现和银行贷款都是银行的资产业务，也都是为客户融通资金，但两者之间还是有很多区别的。

那么，票据贴现到底是什么呢？和银行贷款都有哪些区别？票据贴现时都有哪些风险，要注意什么，今天小编一一为大家解开谜底~~

票据贴现和银行贷款的区别

1、资金融通的期限不同。

一般贷款的期限短的数月，长的可达五年以上。而票据贴现的期限最长不会超过6个月。

并且贷款到期可以展期，但贴现不存在展期问题，只有到期不获付款时的追索问题。

2、款项用途有无约定不同。

一般贷款均约定贷款用途，而企业申请贴现，无须就贴现所得款项的用途作为承诺或说明。

3、利息的收取方式不同。

一般贷款的利息都在贷款到期或按约定时期定期收取，通常称之为先贷款后收利息。

贴现是票据的买入，除了票据到期不获付款而向企业进行追索，票据贴现后银行与申请贴现人已无任何关系，所以贴现时，银行可以先行扣收利息。

通常银行承兑汇票贴现利率远远低于贷款利率。

4、当事人不同。

一般贷款的当事人为银行、借款人和担保人(信用贷款下，没有担保人)。

贴现的当事人则为银行、贴现申请人和票据上记载签章的每一个当事人。

5、手续不同。

贷款投放的准备工作较多，手续繁琐，如须经过开户、建立信贷关系、授信、贷前审查、担保人(物)评估等过程。

而贴现手续要比贷款简便，一般只须票据真实，基础贸易背景真实票据合法，即可办理贴现。

通常，同城银行承兑汇票当天即可以办理贴现，异地大额银行承兑汇票，3天即可办理贴现。

6、流动性不同。

贷款投放后，一般情况下不会发生贷款权利的转移现象。

而银行经贴现取得票据权利后，可根据自身的经营状况，将票据权利通过转贴现或再贴现的方式予以转让。

因此，票据贴现具有很强的流动性。

7、授信主体不同。

贷款的授信主体是贷款申请人为主，其他担保人为辅;而票据票据贴现后，第一付款人为承兑人，因此贴现授信主体应以承兑人为主，贴现申请人或其他票据债务人为辅。

8、收贷对象不同。

贷款到期，收贷对象以贷款申请人为主，担保人为辅;而贴现票据到期，收贷对象以承兑人为主，其他票据债务人为辅。

9、会计处置与报表处理不同。

企业办理票据贴现后，表现为应收票据的减少，货币资金的增加。

卖出票据后，在企业资产负债表中不作反映，仅在表外附注栏的“或有事项”中进行说明，即“已贴现商业汇票形成的或有负责金额”，表现为企业的或有负债。

而企业在办理贷款后，表现为短期或长期借款增加，货币资金增加，在会计报表上有明确反映。

票据贴现与其他市场相比较有许多特殊的优点，对于贴现企业，通过贴现可取得短期融通资金。但是，票据贴现也有它自身的风险和一些弊端，企业只有了解之后，才能更好的利用它。

掌握住以下几个原则，帮你绕开票据贴现的“坑”哦~

1.票据贴现应避免的三个风险

(1)票据自身的瑕疵(如票据伪造、变造、涂改等)。

票据瑕疵容易发生的原因有：票据的防伪功能不强，较钞票易于伪造;因票据的公开流通性，票据商所用的印章、压数机等容易失密;贴现业务较多采用普通加密和一般加急的电报方式查询。

在原则上，票据发生伪造后，该票据无效，其损失应由伪造者来承担。但在被伪造的票据上确有真正签名或盖章的人，仍应依票据的有关规定负责。这样，最后承担票据责任的人就要落在接受伪造票据的人身上。在这种情况下，若该人不能向伪造者追回欠款时，这部分损失便要由他自已承担了。

(2)票据当事人(如出票人、承兑人等)的信用瑕疵。

这首先表现为承兑行的信用风险。

信用风险，也可称为承兑行风险，即银行承兑汇票到期后，因承兑银行资金头寸紧张，而造成银行承兑汇票延迟承兑或不承兑，或承兑行不守信用，有意压票不及时划款使贴现银行面临的风险。

票据业务作为一项中间业务，部分承兑银行放松审查、放宽条件，超越自身能力大量签发银行承兑汇票，造成银行信用的极度膨胀，致使承兑到期无款垫付，形成风险。

(3)操作不规范。

如票据记载事项不规范;不按现行贴现利率执行;票据传递过程中由于管理不严也可能引发资金损失。票据保管风险就是一种典型的操作风险，它是票据在保管过程中因保管不善造成的票据毁损、遗失或被盗窃而形成的风险。票据的保管风险伴随在票据业务的整个过程中，同样贴现票据也面临保管风险。

2、票据贴现风险防范的四个方法
第一，审查申请贴现单位的条件。
申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本账户并依法从事经营活动的经济单位，具有真实的贸易背景。出票人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力。
第二，审核票据的形式和内容。
票据必须真实，金额填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。

审查票据是否属于伪造、变造票据，这不仅需要提高工作人员的业务素质和水平，而且还需要通过主动向票据签发单位或承兑单位，进行书面核实来识别票据的真实性。

应注意票据是否为禁止转让的票据，禁止转让票据是不能贴现的。否则，即使贴现，贴现银行也不能取得票据权利。
第三，审查真实性
贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其他能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。

必要时，应该审查增值发票的原件，因为近年来发生的票据欺诈往往与增值税发票虚假有关系。
第四，审查承兑行或承兑企业的资格。
承兑行或承兑的企业应具有银行认可的承兑人资格。尤其是要注意审查承兑人资信条件、经营状况，以及是否存在票据方面的信用瑕疵。

看完上面讲的知识后，老板们是不是对票据贴现有了基本的了解呢。

其实，在选择贴现票据时，只要遵循效益性、安全性和流动性的原则，贴现资金的投向应符合国家产业政策和信贷政策。就不会出现太大问题。在办理贴现业务时，加强计划、会计、信贷和稽核等部门之间配合与监督，对于防范风险也有很大的帮助呢。