[信用社贷款]独家丨那些值得铭记的事！新一轮农信社改革十大事件（2003-2018）

导读

15年前的2003年6月27日，一份文件影响了中国农村金融改革发展的轨迹，对中国农村经济变革产生深刻影响。这份文件就是由国务院下发的《深化农村信用社改革试点方案》。

随着文件的发出，一场声势浩大的金融改革在中国广袤的农村大地上徐徐拉开帷幕，它将撬动已经亏损长达十年的农信社的全面改革。

历经15年的风云变幻、改革创新，农信社系统的面貌焕然一新。我们可以通过两组数据来感受改革对农信社究竟意味着什么？

2002年末，全国农信社资不抵债额达3300多亿元，资本充足率为-8.45%，资本净额-1217亿元，不良贷款5147亿元，不良贷款占比36.93%。自1994年至2003年，全国农村信用社连续10年亏损，2002年当年亏损58亿元，历史亏损挂账近1500亿元。

2018年3月末，全国农信社资产总额达到32.27万亿元，负债总额29.91万亿元；涉农贷款余额9.21万亿元，小微贷款余额8.02万亿元，发放扶贫小额贷款1490.48亿元，占银行业金融机构的91.4%。

今天，站在新的起点上，让我们共同回顾和梳理，在这15年中那些值得铭记的事、那些不能忘怀的人，共同走好已经扑面而来的下一个15年。

1. 新一轮农信社改革正式启动

事件：
2003年6月27日，国务院印发《深化农村信用社改革试点方案》（国发〔2003〕15号）。

媒体观察：

国发15号文的发布，标志着新一轮农信社改革的开始。

文件确立了新的改革方向：农信社定位为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构；积极探索和分类实施股份制、股份合作制、合作制等各种产权制度，使信用社真正成为“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的市场主体；把信用社的管理交给省政府负责，通过省级联社，对信用社实施管理、指导、协调、服务。

试点省份扩大至吉林、山东、江西、浙江、陕西、贵州、重庆、江苏8个。

2. 中央银行资金支持农信社改革

事件：2003年9月3日，中国人民银行关于印发《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》和《农村信用社改革试点专项借款管理办法》的通知。
媒体观察：

根据这两份管理办法，央行发行1650亿元专项票据和专项借款，用以置换农信社不良贷款和历年挂账亏损。

这一数字是农信社改革前全国农信社资不抵债额的一半。

2002年末，全国农信社资不抵债额达3300多亿元，资本充足率为-8.45%，资本净额-1217亿元，不良贷款额达5147亿元，占比36.93%。

农信社的状况可谓“满目疮痍”。

国家“输血”是为了培育和恢复农信社“造血”功能，帮助其尽快转换经营机制，建立完善的法人治理结构，逐步增强盈利能力。

3. 银监会持续规范省联社履职

事件：2003年9月18日，中国银行业监督管理委员会关于印发《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理暂行规定》的通知（银监发〔2003〕14号）发布。
媒体观察：

对省联社履职行为的规范一直贯穿于新一轮农信社改革的全过程。

在此之后又有三份重要文件陆续出台，包括：2005年11月，中国银行业监督管理委员会关于印发《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社监管工作意见（试行）》的通知（银监发〔2005〕75号）发布；2007年5月，中国银监会办公厅《关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知》（银监办发〔2007〕130号）发布；2012年7月，中国银行业监督管理委员会《关于规范农村信用社省（自治区）联合社法人治理的指导意见》（银监发〔2012〕38号）发布。

4. 农信社改革进一步深化

事件：
2004年8月17日，国务院办公厅发布《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国办发〔2004〕66号）。

媒体观察：

新一轮农信社改革在总结试点省份经验得失中不断深化。

2007年8月10日，随着海南省农村信用社联合社揭牌仪式启动，宣告全国各试点省份建立省级联社任务全部完成。

农信社改革试点扩大到30个省市自治区，除没有农信社的西藏外，全国所有省份均已启动农信社改革，这意味着此项改革进入收官阶段。

5. 农信社系统支付结算环境根本改善

事件：
2006年4月12日，经中国人民银行批准，农信银资金清算中心正式成立。

媒体观察：

农信银资金清算中心负责开发适应农村金融特点的资金清算系统，从根本上改善农村金融机构的支付结算环境，畅通汇路，疏通结算渠道，以切实提高广大农村金融机构支付结算服务水平，从而为农业、农村经济和广大农民提供快捷、便利的金融服务。

农信银资金清算中心的成立，对促进我国农村地区经济、金融发展，有效改善农信社系统的支付结算环境，具有十分重要的作用，实现了“八万网点连城乡，农信服务惠四方”。

6. 农商银行上市进程持续加速

事件：
2010年12月16日，重庆农商银行在香港成功上市，成为农商银行上市第一股。

媒体观察：

继重庆农商银行成功登陆H股之后，近两年农商银行进军资本市场的步伐不断加快。

2016年9月2日，江苏江阴农商银行在深交所成功上市，成为首家登陆A股的农商银行；2017年2月28日，新疆喀什农商银行成功登陆新三板，这是新三板上第一家农商银行。

截至目前，已经有11家农商银行登陆资本市场，其中A股5家（江阴银行、无锡银行、常熟银行、吴江银行、张家港行）、H股3家（重庆农商银行、九台农商银行、广州农商银行），新三板3家（喀什银行、如皋银行、汇通银行）。

7. 银监会提出5年内完成农信社股份制改革

事件：
2014年，安徽省83家法人农村合作金融机构股份制改革全面完成，成为全国首个全部完成农商银行改制的省份。

媒体观察：

针对农信社改革，银监会相关负责人表示从2011年开始，要通过五年左右时间的努力，全面处理高风险机构，全面消化历史亏损挂账，全面取消资格股（农信社员为取得社员资格必须交纳的基础股金），全面完成股份制改革。

截至目前，已有安徽、江苏、湖北、山东、江西5个省份全面完成农信社银行化改革。可以看到，农信社改制农商银行势头迅猛，改革压力依然巨大。

8. 农信社系统总资产超越中国第一大行

事件：
2016年1月26日，中国银行业协会发布数据显示，截至2015年底，农村信用社系统总资产25.81万亿元，资产规模已超过中国第一大行——中国工商银行。

媒体观察：

新一轮农信社改革成效显著，2010年12月，全国农村信用社、农村商业银行负债资产首次突破10万亿元。

全系统总体抗风险能力大大增强，不良贷款余额和比例大幅下降。截至2018年一季度末，全国农信社系统资产总额达到32.27万亿元，较年初增长2.7%，负债总额29.91万亿元，较年初增长2.5%；涉农贷款余额9.21万亿元，小微贷款余额8.02万亿元，发放扶贫小额贷款1490.48亿元，占银行业金融机构的91.4%，营业网点总数达7.99万个。

改革取得阶段性成果，但又面临转型升级的新考验。

9.“营改增”税改为农信社减负

事件：
2016年4月29日，财政部、国家税务总局印发《关于进一步明确全国推开营改增试点金融业有关政策的通知》，明确规定，农信社、县级农商银行、村镇银行等农村金融机构，可选择适用简易计税方法按照3%的征收率计算缴纳增值税。

媒体观察：

“营改增”是国家财税体制改革的一项重要内容，与农信社网点转型相互融合，必将在农信社发展进程中产生巨大的综合效应。

在有效降低农信社税负的同时，也倒逼农信社强化税收成本管理。

10. 省联社改革不断推进

事件：
2018年2月4日，新华社授权发布了《中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的意见》，这也是新世纪以来党中央下发的指导“三农”工作的第十五个一号文件。文件提出“要推动农村信用社省联社改革，保持农村信用社县域法人地位和数量总体稳定”。

媒体观察：

2007年12月，银监会提出联合银行、金融服务公司、金融持股公司、统一法人和完善省联社等省联社改革五种模式。

中央一号文件已连续三年聚焦省联社改革，今年再次提出“要推动农村信用社省联社改革，保持农村信用社县域法人地位和数量总体稳定”。

中央农村工作领导小组办公室原主任韩俊表示，省联社改革不仅要把职能理顺，还要有一个清晰的定位，目前中国人民银行正在牵头推进这方面工作，有关改革方案正在逐步完善。